Svaka blagajna treba biti u mogućnosti da popunjava dnevnik blagajničkog operatora. Ovaj se dokument svakodnevno izrađuje kemijskom olovkom ili mastilom. Glavni zahtjev prilikom popunjavanja dnevnika je nepostojanje mrlja. U slučaju greške, postoji standardno pravilo: ispravka se vrši, greška se pažljivo precrta i ovjerava potpisima menadžera, glavnog računovođe i samog blagajnika. Stupci časopisa popunjavaju se prema određenom planu.
Instrukcije
Korak 1
Datum je naznačen u koloni 1. U koloni 2, broj odjeljka, pod uvjetom da postoji raščlanjivanje po odjelima na blagajni. U kolonu 3 blagajnik upisuje svoje prezime i inicijale. Stupac 4 sadrži informacije o broju kontrolnog brojila. Blagajnica uzima ovaj broj iz Z-izvještaja. U koloni 5 morate navesti broj prodaja koje su prošle kroz kontrolni brojač po smjeni.
Korak 2
U koloni 6 blagajnik mora navesti iznos svih brojača blagajne koji su prošli kroz kasu od trenutka registracije do početka izvještajnog dana. Ovaj iznos preuzet je iz Z-izvještaja za prethodnu smjenu. Blagajna stavlja svoj potpis u kolone 7 i 8. Kolona 9 popunjava se prema Z-izvještaju, ovdje uneseni iznos razlikuje se od iznosa u koloni 6 iznosom prihoda za izvještajnu smjenu.
Korak 3
U kolonu 10 unosi se iznos dnevnog prihoda. Stupac 11 odražava dnevne novčane primitke umanjene za prinose kupcima. U kolonama 12 i 13 navodi se prihod koji je plaćen drugim sredstvima (čekovi, plastične kartice, potvrde itd.). Takođe prikazuje iznos ovih dokumenata za plaćanje. Izostanak tokom smjene takvih plaćanja označava se crticama u odgovarajućim stupcima.
Korak 4
U kolonu 14 blagajnik mora unijeti ukupan prihod, uključujući gotovinu i bezgotovinska plaćanja. Ovaj stupac sadrži zbroj stupaca 11 i 13. Ako su povrati izvršeni tokom izvještajne smjene, iznos plaćanja je naznačen u stupcu 15. Ovdje blagajnik zapisuje iznos za čekove pogrešno ubačene u smjenu.
Korak 5
Stupce 16, 17 i 18 popunjavaju blagajnik, viši blagajnik i menadžer, ovdje stavljaju svoje potpise. Ovime odgovorne osobe ukazuju da su podaci o smjeni ispravno zabilježeni.
