Sve gotovinske transakcije preduzeća moraju biti dokumentovane. Za to je Vlada Ruske Federacije razvila posebne obrasce. Jedan od glavnih obrazaca je izvještaj blagajnika. Blagajna prenosi ovaj dokument u računovodstvo kako bi evidentirala protok sredstava.
Instrukcije
Korak 1
Blagajnički izvještaj organizacije mora sastaviti blagajnik ili druga osoba ovlaštena za to. Dokument se sastavlja u danima kada su izvršene bilo kakve transakcije sa gotovinom preduzeća.
Korak 2
Izvještaj možete ispuniti pomoću automatiziranog programa ili ručno. Prvo navedite datum dokumenta. U tabelarni odjeljak unesite podatke o novčanom toku.
Korak 3
Navedite naziv operacije, na primjer preuzetu od Ivanova Ivana Ivanoviča. Nakon toga, zapišite broj odgovarajućeg računa. Na primjer, ako se sredstva izdaju na podračunu, unesite račun 71; ako se plaća izdaje iz blagajne - 70. Unesite iznos, na primjer, ako se izdaje iz blagajne - navedite iznos u koloni "Trošak", ako je primljen - "Prihod". Sažeti u nastavku, potpisati dokument.
Korak 4
Popunite sve dokumente na osnovu kojih su podaci uneseni u izvještaj blagajne. Recimo da zaposlenik vrati neiskorištena odgovorna sredstva. Popunite dolazni gotovinski nalog (obrazac br. KO-1). Navedite serijski broj dokumenta i datum pripreme. Unesite naziv organizacije i naziv strukturne jedinice.
Korak 5
U terećenju navedite račun odakle su sredstva došla. Recimo da je ovo povratak podprikaza. Za terećenje upišite račun 50, a za kredit - 71. Unesite iznos. Ispod napišite od koga su primljena sredstva (ime osobe koja izvještava). Zatim unesite iznos riječima.
Korak 6
Ispunite račun. Navedite broj i datum sistema protivraketne odbrane, puno ime. zaposlenik, osnova i iznos. Potpišite dokumente sa glavnim računovođom i blagajnikom.
Korak 7
Ako izdajete novčana sredstva iz blagajne preduzeća, popunite nalog za troškove (obrazac br. KO-2). Navedite broj i datum pripreme dokumenta, naziv organizacije i naziv strukturne jedinice.
Korak 8
U tabelarni odjeljak popunite račun za zaduživanje i kreditno stanje, unesite iznos. Ispod tabele naznačite kome su izdata sredstva. Također upišite u ime temeljnog dokumenta, a iznos riječima. Ako postoje prijave, navedite njihove detalje, na primjer, prilikom isplate plata u ovom retku, naznačena je platna lista.
Korak 9
Potpišite dokument sa glavnim računovođom, zaposlenikom i blagajnikom. Stavite pečat organizacije.
